Accompagnement de la Direction Financement Trésorerie dans le processus IPO et de refinancement de la dette
Contexte et objectifs de la mission
Face à un projet stratégique d’introduction en Bourse de notre client, l’entreprise vise à obtenir l’accord de l’Autorité des marchés financiers (AMF) tout en refinançant la dette du groupe auprès d’un pool bancaire. Ce contexte inclut un besoin de sécuriser les financements et d’optimiser la structure financière du groupe dans une phase clé de transformation capitalistique et financière.
Démarche adoptée
La mission s’est articulée autour d’études approfondies des impacts comptables liés à l’opération de refinancement, notamment en lien avec la norme IFRS 9. Les équipes de trésorerie locales ont été accompagnées pour la comptabilisation précise des conséquences financières du refinancement. Plusieurs scénarios ont été projetés et analysés, permettant d’anticiper les effets sur la dette nette, le Free Cash-Flow et le niveau de levier financier (leverage), afin d’ajuster la stratégie financière du groupe.
Bénéfices obtenus
- Validation des impacts comptables essentiels pour une comptabilisation conforme des opérations de refinancement
- Projection des scénarios offrant une vision claire des ajustements financiers possibles
- Facilitation de la prise de décision stratégique face à l'AMF et aux banques
- Contribution à la sécurisation des accords nécessaires pour l'IPO